Published: 10 Oktòb 2024 | Dènye Mizajou: 21 janvye 2025

Dat limit 1ye janvye ap apwoche pou rapòte Enfòmasyon sou Pwopriyetè Benefisyèl

Mizajou depi 12/05/24: Akòz yon dosye tribinal k ap kontinye, konpayi yo pa oblije respekte dat limit 1ye janvye. Gade sit entènèt FinCEN la pou plis enfòmasyon.

Èske w se youn nan youn nan dè milyon de pwopriyetè biznis ki afekte nan Lwa sou transparans antrepriz (CTA)? Si se konsa, ou ka oblije rapòte Enfòmasyon sou Pwopriyetè Benefisyèl (BOI) bay Trezò Rezo Ranfòsman Krim finansye (FinCEN). FinCEN te lanse yon kanpay sèvis piblik nan tout peyi a pou pote enfòmasyon sa yo bay pwopriyetè biznis ki kapab afekte yo. Li enpòtan pou w konnen egzijans pou rapòte FinCEN yo epi konnen ki kote pou w jwenn plis enfòmasyon. Si w pa ranpli (alè oswa ditou) sa ka lakòz gwo penalite.

Ki sa ki Lwa Transparans Kòporasyon an (CTA)?

CTA a te dekrete an 2021. Objektif li se kreye transparans pwopriyetè biznis nan idantifye moun ki gen swa dirèk oswa endirèk pwopriyetè ("pwopriyetè benefisye") nan yon konpayi. Objektif jeneral la se soulaje aktivite fwod ak ilegal. FinCEN te kòmanse aksepte BOI rapòte atravè sit entènèt yo nan mwa janvye 2024.

CTA egzije pou pifò biznis ki egziste Ozetazini ak biznis etranje ki anrejistre pou fè biznis Ozetazini pou yo divilge enfòmasyon sou pwopriyete benefisyè yo.

Yon konpayi rapò ki kreye oswa ki anrejistre pou fè biznis anvan 1ye janvye 2024, ap gen jiska Janvye 1, 2025, pou depoze premye rapò enfòmasyon sou pwopriyete benefisyè li a.

Delè pou nouvo biznis yo ranpli se pi kout. Konpayi ki te kreye oswa ki anrejistre an 2024 gen 90 jou pou ranpli enfòmasyon sa yo, e moun ki te kreye oswa ki anrejistre apre 1ye janvye 2025, gen sèlman 30 jou pou ranpli.

Ki moun ki se yon pwopriyetè benefisye?

A Pwopriyetè benefisye se nenpòt moun ki dirèkteman oswa endirèkteman fè egzèsis kontwòl sibstansyèl sou or posede oswa kontwole omwen 25 pousan enterè nan yon biznis.

Yon moun egzèse gwo kontwòl sou yon konpayi ki fè rapò si li tonbe nan nenpòt nan kategori sa yo:

Moun nan se yon ansyen ofisye;
Moun nan gen otorite pou nonmen oswa retire sèten ofisye oswa yon majorite nan direktè yo;
Moun nan se yon moun ki pran desizyon enpòtan; oswa
Moun nan gen nenpòt lòt fòm kontwòl sibstansyèl.

FinCEN bay plis detay sou chak nan sa yo kat kategori rapò.

Ki konpayi yo oblije rapòte dapre CTA a?

Yon konpayi ka bezwen rapòte enfòmasyon sou pwopriyetè benefisye li yo si li se:

Yon sosyete, yon konpayi a responsablite limite, oswa yo te kreye otreman Ozetazini lè yo te depoze yon dokiman ak yon sekretè deta oswa nenpòt biwo menm jan an anba lwa yon eta oswa jiridiksyon Tribi; oswa
Yon konpayi etranje ki anrejistre pou fè biznis nan nenpòt eta US oswa jiridiksyon Tribi pa yon dosye konsa.

Ki moun ki egzante pou ranpli BOI?

Gen 23 kalite antite egzante. Antite sa yo deja sijè a sevè règleman federal ak/oswa eta pou rapòte avantaj benefisyè yo. Antite egzante sa yo enkli, men yo pa limite a:

Konpayi kontablite
Banks
Koutye / dilè sekirite
Kredi inyon
Otorite gouvènmantal yo
Konpayi asirans yo
Envestisman konpayi / konseye
Sèvis piblik yo
Enstitisyon ki egzante taks
Konseye fon kapital risk

FinCEN yo Gid Konfòmite Ti antite gen ladann yon lis egzanpsyon konpayi rapò ak lis verifikasyon pou ede konpayi yo detèmine si yo egzante de egzijans rapò yo.

Ki enfòmasyon ki nesesè?

Yon konpayi rapò yo oblije bay enfòmasyon debaz pou tèt li ak tout pwopriyetè benefisye.

Pou konpayi ki fè rapò a, enfòmasyon yo mande yo gen ladan non legal, non komès, adrès, jiridiksyon anrejistreman, ak nimewo idantifikasyon kontribyab li.

Pou pwopriyetè benefisyè yo, enfòmasyon yo mande yo gen ladan non, dat nesans, adrès rezidansyèl, ak yon nimewo idantifikasyon ki soti nan yon dokiman idantifikasyon tankou yon paspò oswa yon lisans chofè.

Ki jan yo prepare ak ranpli BOI

FinCEN te kreye a BOI E-Filing sistèm pou depoze elektwonikman Rapò Enfòmasyon sou Pwopriyetè Benefisyèl la.

Kisa k ap pase si mwen pa depoze nan dat limit la?

Si w pa ranpli dosye sa a ka vin trè koute chè, ak penalite sivil kòmanse nan $500 pa jou ak penalite kriminèl jiska $10,000 ak/oswa dezan nan prizon.